Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Паспорт сделки от какой суммы 2024 РК». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
При оформлении импортных договоров с общей суммой сделки свыше 50 000 долларов США необходимо было оформлять паспорт сделки. Этот документ заказывался в банке, его подготовка занимала от одного до трех рабочих дней. Порядок его оформления можно было уточнить у сотрудника банка, в котором был открыт валютный счет.
Какие документы требовались для получения паспорта сделки?
Перечень документов, которые запрашивал банк для открытия паспорта импортной сделки для ООО и ИП, согласно Инструкции Банка России от 04.06.2012 г. №138-И:
- Заполненный бланк паспорта сделки в одном эземпляре согласно Инструкции Банка России от 04.06.2012 г. №138-И
- Документы или информация, содержащие сведения, которые отражены в бланке паспорта сделки;
- Контракт (кредитный договор), исполнение обязательств по которому требует оформления паспорта сделки, либо выписку из такого контракта (кредитного договора), содержащую информацию, необходимую для оформления паспорта сделки, а также информацию об условиях расчетов по контракту;
- Другие документы, которые могут являться неотъемлемой частью контракта, описывать важные условия сделки, условия расчетов между сторонами и т. п.;
- Банковское уведомление, принятое налоговыми органами по месту вашего учета, об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов, либо о наличии счета(вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, в случае проведения операций по договору (кредитному договору) через ваши счета, открытые в банке-нерезиденте.
По одному контракту или кредитному договору мог быть только один паспорт сделки. Вы могли производить расчеты с контрагентами только через собственные счета в банке оформившем этот паспорт сделки. В отдельных случаях расчеты могли производиться в другом банке.
Как оформить пошаговую инструкцию по поставке промышленного оборудования в Казахстан
Как оформить пошаговую инструкцию по поставке промышленного оборудования в Казахстан
- Подготовка к экспорту товаров в Республику Казахстан
Планирование экспортных поставок должно начинаться с проработки следующих вопросов:
- анализ коммерческих условий работы;
- маркетинговое исследование рынка;
- проверка благонадёжности контрагента
После проведения предварительных переговоров с контрагентом и проверки его благонадёжности начинается следующий этап: согласование условий экспортной сделки.
П. Согласование условий экспортной сделки с потенциальным покупателем вРеспублике Казахстан
В РФ и Республике Казахстан ( далее РК) , как члена ЕАЭС действуют единые технические регламенты. Причем, имеющиеся документы о соответствии техническим регламентам ЕАЭС: сертификаты или декларации действуют на территории РФ, РК, что дает возможность покупателю их использовать без дополнительных затрат на сертификацию.
- Промышленное оборудование для автоматической маркировке код ТНВЭД ЕАЭС 8422300008 в рамках ЕАЭС попадают под действие технического регламента Таможенного союза ‘О безопасности машин и оборудования’ (ТР ТС 010/2011) в силу которого на товар требуется оформление декларации о соответствии ( далее ДС) и маркировка знаком соответствия «ЕАС».
- Промышленное оборудование для автоматической маркировке код ТНВЭД ЕАЭС 8422300008 в рамках ЕАЭС попадают под действие технического регламента Таможенного союза технического регламента Таможенного союза «О безопасности низковольтного оборудования» (ТР ТС 004/2011) и маркировка знаком соответствия «ЕАС».
- Промышленное оборудование для автоматической маркировке код ТНВЭД ЕАЭС 8422300008 в рамках ЕАЭС попадают под действие технического регламента Таможенного союза технического регламента Таможенного союза «Электромагнитная совместимость технических средств» (ТР ТС 020/2011) и маркировка знаком соответствия «ЕАС».
- Ш. Экспортные пошлины
- При экспорте в РК российские товары и товары таможенного союза (выпущенные в свободное обращение) экспортными пошлинами не облагаются.
- Белорусским импортером подлежит уплате НДС в размере 12% в налоговую службу РК.
- Подготовка экспортного контракта с резидентом РК.
В процессе утверждения всех условий поставок на экспорт товаров и согласования порядка работы необходимо инициировать разработку и согласование экспортного контракта.
Внешнеэкономический контракт должен иметь четкую структуру и может включать в себя следующие элементы:
- Дата и место заключения контракта;
- Наименование сторон контракта, их реквизиты и данные о лицах, действующих от имени сторон контракта;
- Полное описание товара с его характеристиками (наименование, вес, объем, количество, упаковка и пр.);
- Условия поставки согласно Инкотермс-2010 (Инкотермс-2020), отражающие обязанности продавца и покупателя в части:
- порядка предоставления товара и перехода рисков;
- распределения расходов;
- порядка перевозки и страхования;
- лицензирования, разрешений и пр.;
- упаковки, маркировки товара и пр.;
- доказательств поставки и принятия товара;
- уплаты цены товара;
- извещения продавца и покупателя;
- инспектирования товара;
- вид транспорта;
- условия платежа и суммы внешнеторгового контракта;
- гарантии качества товара;
- порядок рекламаций;
- предпочтительный арбитраж и применимое право;
- срок действия внешнеторгового контракта;
- Если экспортер применяет общую систему налогообложения, т.е. является плательщиком НДС, необходимо обязательно оговорить в контракте перечень документов и сроки их предоставления, необходимые для подтверждения нулевой ставки НДС (перечень ст. 164 НК РФ)
- прочие индивидуальные условия внешнеэкономической сделки
Вышеуказанный, представленный перечень условий экспортной сделки не является достаточным и исчерпывающим. В зависимости от обстоятельств конкретной ситуации перечень условий сделки по экспорту товаров, которые необходимо согласовать сторонам, может меняться.
В процессе заключения договора можно прибегнуть к правовой экспертизе заключаемого договора.
Правовая экспертиза договоров – это проверка контрактов и соглашений на соответствие законодательству, логике сделки и Вашим коммерческим интересам. Правовая проверка договора является необходимым этапом заключения сделки.
Юрист сможет проверить договор, его условия, права и обязанности сторон, соответствие положений соглашения закону, а также вопрос о действительности и заключенности сделки.
Данная услуга предоставляется Смоленским ЦПЭ.
- Открытие расчётного счёта
Для осуществления внешнеэкономической деятельности необходимо открытие расчётного счёта в валюте контракта. Действующим законодательством предусмотрена необходимость постановки экспортного договора на учёт для целей валютного контроля.
- Необходимость постановки на учёт и получение УНК будет зависеть от суммы контракта:
- Если сумма составляет менее 6 миллионов рублей, контроль осуществляется в упрощённом порядке;
- Если сумма превышает 6 миллионов рублей, предусмотрен обязательный порядок постановки на учёт и полноценный валютный контроль.
- Самый минимальный вариант валютного контроля при сумме сделки до 200 000 руб.
- Документы для экспорта товара
- После заключения экспортного контракта, постановки его на учёт в банке и, как правило, получению оплаты или предоплаты за товар экспортёр начинает готовить документы для таможенного оформления экспорта товаров из России.
- Экспорт товаров в страны ЕАЭС (Казахстан) осуществляется в упрощённом порядке, без таможенного оформления.
- В зависимости от специфики товара, страны назначения и ряда других условий экспортёр формирует примерно следующий комплект документов для экспорта:
- Внешнеторговый контракт со всеми приложениями и дополнительными соглашениями;
- Спецификацию к контракту по конкретной поставке;
- Инвойс (счёт на оплату);
- Упаковочный лист;
- Транспортную накладную и/или иные транспортные документы;
- Разрешительные документы (декларацию или сертификат о соответствии, протокол испытаний);
- Сертификат о происхождении товаров по форме СТ-1, для товаров российского происхождения
- Документы на перевозку, страхование грузов (если производится);
- Иные товаросопроводительные документы
Объём комплекта товаросопроводительных документов будет зависеть от фактических договоренностей с покупателем и условий поставки.
- Статистическое декларирование
- Представление статистических форм осуществляется для учета перемещения товаров при взаимной торговле Российской Федерации с государствами-членами Евразийского экономического союза регулируется Постановлением Правительства РФ от 7 декабря 2015 г. № 1329 “Об организации ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами — членами Евразийского экономического союза”
- Статистическая форма заполняется российским лицом, которое либо заключило сделку, либо от имени (по поручению) которого заключена эта сделка, либо которое имеет право владения, пользования и (или) распоряжения товарами (Заявитель).
- Статистическая форма заполняется в соответствии с Правилами заполнения статистической формы учета перемещения товаров.
- Статистическая форма представляется в таможенные органы (ТО) не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором произведена отгрузка (получение) товаров (график на год).
- Статистическая форма представляется с помощью Личного кабинета участника ВЭД в электронном виде с заверением электронной подписью (ЭП).
Важно: За непредставление или несвоевременное представление в таможенный орган статистической формы учета перемещения товаров нарушение сроков согласно статьи 19.7.13. КОАП РФ предусмотрена административная ответственность.
- Для экспорта товара в РК необходимо:
- Заключить внешнеторговый контракт с иностранным контрагентом;
- Заключить договор на перевозку товара в случае, если контрактом предусмотрены условия поставки, предусматривающие доставку товара покупателю за счет продавца;
- В случае, если сумма экспортного внешнеторгового контракта равна 6 000 000 руб. и больше, необходимо поставить на учет в уполномоченном банке ( п.4.2. Инструкция Банка России № 181-И от 16 августа 2017 года). Сумма обязательств по контракту (кредитному договору), определяется на дату заключения контракта (кредитного договора) либо в случае изменения суммы обязательств по контракту (кредитному договору) на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (кредитному договору), предусматривающих такое изменение суммы по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю;
- При зачислении на транзитный счет валюты за поставленный товар или предоплаты за предполагаемый к поставке товар экспортер обязан предоставить в банк документы, связанные с проведением операций в порядке указанном в главе 2 Инструкции Банка России № 181-И от 16 августа 2017 года «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах «учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления.
Обращаем внимание, что за нарушение сроков предоставления документов вышеуказанных подтверждающих документов предусмотрена административная ответственность.
- В случае необходимости, застраховать риски не поступления валютной выручки за поставленный товар;
- Получить сертификат происхождения, выдаваемый ТПП и иные документы, если их предоставление покупателю оговорено во внешнеторговом контракте;
- Исходя из условий контракта, выставить счет-фактуру или УПД контрагенту за поставляемую товарную партию;
- Загрузить товар в транспортное средство перевозчика;
- Заполнить товаротранспортные и товаросопроводительные документы на поставляемую товарную партию;
- Передать перевозчику товаротранспортные и товаросопроводительные документы, необходимые для перевозки товара в РБ.
Резиденты и нерезиденты
Резидентами в соответствии с положениями пп.6 п.1 ст.1 закона №173-ФЗ являются:
1. Физические лица – граждане РФ, за исключением постоянно или временно проживающих в иностранном государстве не менее одного года.
2. Постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане и лица без гражданства.
3. Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ;
4. Находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения юридических лиц – резидентов.
5. Дипломатические представительства, консульские учреждения РФ и иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами территории РФ, а также постоянные представительства РФ при межгосударственных или межправительственных организациях.
6. Российская Федерация, субъекты РФ, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых законом №173-ФЗ и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами.
Нерезиденты в соответствии с пп.7 п.1 ст.1 закона №173-ФЗ это:
1. Физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с пп.6 п.1 ст.1 закона №173-ФЗ.
2. Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ.
3. Организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ.
Порядок оформления паспорта сделки
В целях учета указанных внешнеторговых и кредитных валютных операций резидент представляет в уполномоченный банк, в котором открыт его валютный счет, паспорт сделки и документацию по соответствующей экспортной, импортной или кредитной сделке. С этого момента соответствующий уполномоченный банк начинает выполнять функции агента валютного контроля. Для оформления паспорта сделки резидент представляет в банк следующие документы:
-
Два экземпляра паспорта сделки;
-
Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
-
Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных валютным законодательством РФ;
-
Иные документы.
Законодательством на банки возложены функции по осуществлению валютного контроля. В рамках своих полномочий они проводят проверку документов по всем контрактам, попадающим под условия, озвученные в законе «О валютном регулировании». Банк подтверждает легальность документов, следит за тем, чтобы сумма контракта соответствовала величине транзакций. В случае товарных операций банк дополнительно запрашивает информацию у таможенной службы, чтобы удостовериться, что сумма контракта соответствует количеству (и качеству) товара, перевезенного через государственную границу.
При оформлении сделок, связанных с внешнеторговыми отношениями, банковские учреждения отслеживают своевременность платежей по обязательствам, предусмотренных в договорах, а также исполнение условий, оговоренных в нем. В случае нарушений пунктов договора (например, отказа от поставки оплаченных товаров), банк отслеживает возвращение средств, перечисленных нерезидентам. За нарушение сроков репатриации средств законом предусмотрены штрафные санкции.
Если сделкой оговаривается выдача кредита или займа, банк отслеживает валютные транзакции (проверяет на соответствие условиям сделки), контролирует возврат средств на р/с резидентов.
Порядок оформления паспорта сделки
В целях учета указанных внешнеторговых и кредитных валютных операций резидент представляет в уполномоченный банк, в котором открыт его валютный счет, паспорт сделки и документацию по соответствующей экспортной, импортной или кредитной сделке. С этого момента соответствующий уполномоченный банк начинает выполнять функции агента валютного контроля. Для оформления паспорта сделки резидент представляет в банк следующие документы:
-
Два экземпляра паспорта сделки;
-
Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
-
Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных валютным законодательством РФ;
-
Иные документы.
Паспорт сделки отменен, валютный контроль остался
Одно из наиболее обсуждаемых изменений закона – введение валютных ограничений в случае угрозы экономической безопасности страны. Решать, когда и какие ограничения вводить, будет Нацбанк совместно с Советом Министров. В каких ситуациях они наиболее вероятны?
1. Обстоятельствах, при которых меры, направленные на ослабление или отмену валютных ограничений, могут ухудшить финансовую ситуацию в стране или нанести ущерб безопасности.
2. Негативном развитии ситуации в платежном балансе, снижении золотовалютных резервов страны ниже допустимого уровня.
3. Резких колебаниях курса белорусского рубля.
Ограничения, которые может вводить регулятор с 9 июля:
1. Запрет на проведение валютных и валютно-обменных операций;
2. Установление лимитов на объемы, количество и сроки проведения валютных и валютно-обменных операций, валюты платежа, резервирование части, всей суммы или суммы, кратной всей сумме проводимой валютной операции;
3. Требование получения специальных разрешений Национального банка на проведение валютных операций;
4. Требование обязательной продажи полученной юридическими лицами – резидентами иностранной валюты;
5. Ограничения по открытию и ведению резидентами счетов в иностранных банках.
Закон гласит, что ограничения могут быть установлены не дольше, чем на 1 год.
Закон предусматривает следующие изменения с 9 июля 2021 года:
Для физлиц отменяется разрешительный порядок проведения валютных операций, связанных с движением капитала. Раньше для покупки недвижимости заграницей, ценных бумаг, выпущенных нерезидентом, нужно было специальное разрешение от Нацбанка. Теперь получать его не нужно, однако зафиксировать сделку все же придется. Для этого нужно регистрировать валютный договор на портале Нацбанка (подробности ниже).
Юрлицам и ИП теперь не нужно получать разрешение от Нацбанка для открытия счетов за границей, учреждения компании, регистрации в банке валютных операций, связанных с движением капитала. Компании и ИП могут открывать иностранные счета и проводить по ним операции. Но в законе есть уточнение, что средства, полученные от экспорта на иностранные счета резидентов, должны быть переведены на счета этих компаний, открытые в белорусских банках.
Но также, как и физлицам, на некоторые операции нужно регистрировать валютный договор.
Разберемся, в каких случаях это делать. Регистрировать нужно валютные договоры между резидентами Беларуси и нерезидентами. И речь идет о крупных сделках: если сумма денежных обязательств равна или превышает 2000 базовых величин для физлиц (58 000 руб.) и 4000 (116 000 руб.) – для юрлиц и ИП. Если сумма не определена, то договор также стоит регистрировать. Также регистрации подлежат договоры, заключенные раньше 9 июля, если к этому времени не исполнены обязательства по ним.
В постановлении Правления Нацбанка №37 приводится перечень валютных операций, для проведения которых нужно регистрировать договор. Например, приобретение у нерезидента ценных бумаг и их продажи. Или продажа недвижимости на территории Беларуси резидентом нерезиденту, в том числе на условиях лизинга, покупка резидентом у нерезидента недвижимости за пределами Беларуси, привлечение резидентом денежных средств в форме кредита или займа от нерезидента и др. С полным перечнем процедур, подлежащих регистрации, можно ознакомиться здесь.
В договоре прописываются услуги, срок их выполнения, права и обязанности сторон, требования по конфиденциальности, процедура и срок обмена документами. Для регистрации нужно создать личный кабинет на веб-портале Нацбанка, заполнить форму и направить договор на регистрацию. Когда все пройдет успешно, договору будет присвоен регистрационный номер. После чего нужно будет ежемесячно предоставлять информацию об изменении договора, а также его исполнении.
Справка о валютной операции — это документ, в котором фиксируются данные о движении валютных средств на счете юрлица-резидента. В такой справке действительно указываются все основные данные из паспорта сделки, однако помимо этого она содержит:
- основания для валютной транзакции;
- сведения о транзакции — счет, код операции, код валюты и т. п.
Иногда по письменному соглашению с клиентом такую справку может формировать сам банк. Справка составляется по каждой транзакции, и ее назначение — помочь банку в проведении идентификационных и контрольных процедур по этой конкретной транзакции.
Исходя из этого можно сделать вывод, что справка о валютной операции паспорт сделки не заменяет. И оформлять ее нужно дополнительно, уже имея паспорт сделки.
Паспорт сделки валютному контролю банка нужен для выполнения банком функций валютного агента. На основании сведений, содержащихся в паспорте, и предъявленных для его регистрации документов банк проводит контрольные процедуры сам, а также обменивается информацией с другими контролирующими органами (например, ФТС и ФНС). Оформление документа является обязательным для российской стороны международного контракта, за некоторыми, отдельно упомянутыми в законодательстве РФ, исключениями.
С какой суммы оформляется паспорт сделки в 2022 году
Если по экспортному, импортному контракту или кредитному договору на 01.03.2022 в банке открыт паспорт сделки, то ни закрывать его, ни отдельно ставить такие договоры на учет организации не придется. Банк сам признает такие паспорта закрытыми, а договорам самостоятельно присвоит уникальный номер, который будет соответствовать номеру закрытого паспорта сделки (п. 18.1 Инструкции ЦБР от 16.08.2017 № 181-И).
Аналогично, если по состоянию на 01.03.2022 организация сдала в банк документы для открытия паспорта сделки, банк самостоятельно поставит на учет валютный договор и присвоит ему уникальный номер (п. 18.3 Инструкции ЦБР от 16.08.2017 № 181-И).
В соответствии с п. 5.1 инструкции постановка внешнеторговых договоров на учет в полномочном банке производится в том случае, когда такой договор:
- оформляется между сторонами, которые являются резидентом и нерезидентом;
- имеет предмет, входящий в перечень, приведенный в пп. 4.1.1–4.1.5 инструкции № 181-И;
- имеет цену свыше 3 млн руб. (для импортных и кредитных договоров) либо более 6 млн руб. (для экспортных договоров).
Для постановки внешнеторгового договора на учет представляется информация о нем по утвержденной форме либо сам договор или выписка из него, если он является экспортным. Банк должен принять внешнеторговый договор на учет не позднее чем на следующий день после представления указанных выше документов и присвоить ему уникальный код. Следует отметить, что формирование данного кода совпадает с правилами присвоения номера паспорту сделки. Подробнее читайте здесь: Расшифровка структуры номера паспорта сделки.
Внешнеторговый договор снимается с учета:
- при переводе обслуживания договора в другой банк;
- уступке права требования, так, что обе стороны договора становятся резидентами либо нерезидентами;
- выполнении договора;
- прекращении действия договора по другим основаниям.
Инструкция по заполнению паспорта сделки
Паспорт сделки заполняется в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.
Рассмотрим порядок заполнения паспорта сделки по контракту (по форме 1) для юридических лиц:
Заголовочная часть и строка «Паспорт сделки от» и «№» заполняется банком
Первый раздел «Сведенья о резиденте».
1.1. полное наименование организации в соответствии с ЕГРЮЛ
1.2. адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ
1.3. основной государственный регистрационный номер, присвоенный при регистрации в ЕГРЮЛ
1.4. дата внесения в ЕГРЮЛ записывается в формате ДД.ММ.ГГГГ
1.5. вносится идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет
Второй раздел называется «Реквизиты нерезидента», в нем указывается информация об иностранном контрагенте, который прописан в контракте.
В первой графе указывается название иностранного контрагента, во второй и третей графе – наименование и цифровой код страны регистрации соответственно. Цифровой код определяется по Общероссийскому классификатору стран мира.
Третий раздел «Общие сведенья о контракте»
Графа 1 – номер контракта, при отсутствии номера следует проставить «б/н»
Графа 2 – дата подписания контракта, прописывается в формате ДД.ММ.ГГГГ
Графа 3 – указывается наименование валюты контракта
Графа 4 – цифровой код валюты контракта в соответствии с Общероссийским классификатором валют
Графа 5 – указывается общая сумма контракта в валюте, указанной в графах 3,4.
Графа 6 – в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата завершения всех обязательств по контракту
Четвертый раздел «Сведенья об оформлении, переводе или закрытии паспорта сделки»
Графа 2 заполняется с использованием знака «/», где указываются регистрационный номер банка ПС и порядковый номер филиала в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций
В графе 3 указывается дата принятия ПС на обслуживание в другой банк в форме ДД.ММ.ГГГГ. Если перевода в другой банк не было, то графа не заполняется.
Графы 4 и 5 также указывается дата в формате ДД.ММ.ГГГГ и основание закрытия ПС.
Пятый раздел «Сведенья о переоформлении паспорта сделки»
В данном разделе указываются все номера и даты, переоформленных паспортов сделок, если таковые имеются.
Шестой раздел «Сведенья о ранее оформленном паспорте сделки по контракту» заполняется в случае, если по данному контракту был ранее оформлен паспорт сделки.
Седьмой раздел «Справочная информация»
7.1. Если документы в банк были предоставлены резидентом в бумажном виде, необходимо проставить цифру «1», если резидент передал документы в электронном виде – цифра «2».
7.2. Аналогичная система проставления значений: «1» — паспорт сделки направлен банком на бумажном носителе, «2» паспорт сделки направлен в электронном виде.
Компания «АГАПАС-ЭКСПОРТ» готова взять на себя не только выполнение таможенных формальностей, но и проведение всей сделки, в том числе мы оформим паспорт сделки!
Сумма сделки как основной критерий
Согласно законодательству, паспорт сделки оформляется в случае совершения сделки по крупной сумме. Под крупной суммой понимается сумма, превышающая определенный порог. Точные цифры порогов «паспорта сделки» могут быть установлены законодателем и меняться от года к году.
В 2024 году максимальная сумма сделки, при которой требуется оформление паспорта, составляет [указать сумму]. Это означает, что при совершении сделки на сумму, превышающую указанный порог, стороны обязаны оформить паспорт сделки.
Оформление паспорта сделки позволяет установить юридическую значимость и защиту интересов сторон в случае возникновения споров или непредвиденных обстоятельств. В документе указываются основные условия сделки, финансовые обязательства и риски, а также контрольные механизмы и условия прекращения договорных отношений.
Паспорт сделки является неотъемлемой частью правовой системы и способствует установлению порядка и прозрачности в коммерческих и гражданских отношениях. Он облегчает процедуру судебного разбирательства и защищает интересы сторон от возможных злоупотреблений и финансовых потерь.
Поэтому, если сумма сделки превышает установленную законодателем границу, рекомендуется оформить паспорт сделки для обеспечения юридической защиты и установления четких правил и условий, которые позволят избежать возможных споров и нежелательных последствий.
Плюсы и минусы оформления паспорта сделки
Плюсы:
1. Юридическая защита. Оформление паспорта сделки позволяет установить законные основания для проведения сделки и обеспечить ее юридическую защиту. В случае споров или несоблюдения условий сделки, наличие паспорта сделки позволит обратиться в суд и доказать свои права.
2. Полнота информации. При оформлении паспорта сделки требуется указать все существенные условия и стороны сделки. Это позволяет избежать недоразумений и неувязок в будущем, так как все условия будут четко сформулированы и зафиксированы.
3. Доверие и прозрачность. Оформление паспорта сделки создает доверие между сторонами сделки, так как документ является законным подтверждением согласия всех участников. Это позволяет избежать подозрений и недоверия.
Минусы:
1. Дополнительные затраты. Оформление паспорта сделки может быть связано с дополнительными затратами на услуги нотариуса или других специалистов. Это может создавать дополнительные финансовые издержки для сторон сделки.
2. Затруднения в оформлении. Оформление паспорта сделки требует соблюдения определенных формальностей и правил, что может вызывать затруднения у сторон сделки. Невнимательность при оформлении может привести к ошибкам или отказу в принятии документа для регистрации.
3. Длительность процесса. Оформление паспорта сделки может занять некоторое время, особенно в случае необходимости согласования условий с другими сторонами или участниками сделки. Это может затянуть процесс заключения сделки.
Популярные вопросы о сумме для паспорта сделки
-
Какую сумму сделки необходимо указывать в паспорте?
В 2024 году для оформления паспорта сделки необходимо указывать сумму сделки, превышающую 100 000 рублей.
-
Какие сделки требуют обязательного оформления паспорта?
Паспорт сделки требуется оформлять в случае выполнения сделок, сумма которых превышает установленный порог, а именно 100 000 рублей.
-
Если сумма сделки ниже порога, нужно ли все равно оформлять паспорт?
Если сумма сделки ниже установленного порога, то паспорт сделки оформлять не требуется. Однако, стоит учитывать, что в некоторых случаях, например, при наличии подозрений в операциях с «теневым» доходом, оформление паспорта может потребоваться даже при низкой сумме сделки.
-
Что делать, если сумма сделки превышает ограничение?
Если сумма сделки превышает установленный порог, необходимо обратиться к нотариусу для оформления паспорта сделки. Нотариус произведет все необходимые действия и выдаст вам паспорт, который можно будет предъявить при необходимости.
-
Какие сведения указываются в паспорте сделки?
В паспорте сделки указываются следующие сведения: вид сделки, дата, место ее осуществления, фамилии, имена, отчества участников сделки, а также сумма сделки.
-
Может ли паспорт сделки быть выдан в электронном виде?
Да, в настоящее время паспорт сделки может быть выдан в электронном виде. Такой документ имеет такую же юридическую силу, как и паспорт, полученный в печатном формате.
Закрытие паспорта сделки
Закрытие паспорта валютной сделки происходит по заявлению резидента в следующих случаях:
- Выполнение условий контракта.
- Перевод паспорта и контракта в другую кредитную организацию, а также при закрытии счетов.
- При уступке резидентом прав по договору иному лицу либо при переводе долга на другое лицо.
- Прекращение обязательств по контракту по иным причинам.
- Прекращение условий, требующих оформления ПС, ошибочное его оформление.
Таблица 4. Тарифы на услуги валютного контроля в банках
| Банк | Оформление паспорта сделки | Обслуживание внешнеэкономической сделки |
| ПАО «Сбербанк» | 1000 руб. | 1000 руб./мес. за один договор |
| АО «Газпромбанк» | 4000 руб. | 0,1% (макс. 60000 руб.) |
| ПАО «ВТБ» | 70 долл. США | 0,1% (мин. 15 долл. США, макс. 60 долл. США) |
Преимущества и недостатки паспорта сделки в Казахстане
Преимущества:
1. Упрощенная процедура оформления сделок. Паспорт сделки позволяет существенно сократить время и снизить затраты на оформление документов, так как не требуется заверение нотариусом каждой сделки.
2. Усиленная защита прав собственности. Благодаря паспорту сделки можно оперативно установить права собственности на имущество и быстро реагировать на любые его изменения или споры.
3. Подтверждение юридической значимости сделки. Паспорт сделки служит доказательством заключенной сделки и может быть использован в суде для защиты своих прав и интересов.
Недостатки:
1. Необходимость внести изменения в паспорт при изменении условий сделки. Если условия сделки изменятся, паспорт сделки также нужно будет изменить, что может потребовать дополнительных временных и финансовых затрат.